Cours 8
Commerce électronique¶
Vendre en ligne au Québec implique de respecter plusieurs obligations légales et fiscales pour assurer la conformité de votre entreprise.
Obligations fiscales¶
Au Québec, si vous réalisez plus de 30 000 $ de revenus sur une période de quatre trimestres consécutifs, vous êtes tenu de facturer la TPS (5 %) et la TVQ (9.975 %) sur vos ventes, puis de les remettre au gouvernement.
Même si vos revenus sont inférieurs à 30 000 $, vous pouvez choisir de vous inscrire volontairement, mais ça rend peut-être vos produits moins compétitifs.
⚠️ Important : Si vous facturez les taxes, vous devez obligatoirement les remettre. Les conserver serait une infraction fiscale.
Tenue de registres¶
Il est essentiel de tenir des registres clairs et complets de vos revenus et dépenses. Cela permet aux autorités fiscales de vérifier vos déclarations.
Les plateformes comme Shopify, Stripe ou PayPal peuvent faciliter le suivi, mais il est conseillé de :
- faire des sauvegardes régulières,
- conserver des preuves de transaction (factures, reçus, etc.),
- garder une trace aussi de vos dépenses d’entreprise (matières premières, équipement, pub, etc.).
Les acomptes provisionnels¶
Lorsque vous vendez régulièrement des produits ou services — que ce soit comme travailleur autonome ou dans le cadre d’une société en nom collectif — vous pourriez devoir faire des acomptes provisionnels[^provi].
- Requis si votre impôt net à payer dépasse 1 800 $.
- Généralement versés chaque trimestre (mars, juin, septembre, décembre).
- Ils remplacent la retenue à la source normalement prélevée par un employeur.
💡 En bas de 1 800 $, le gouvernement considère que l’impôt est « raisonnable » à payer en une fois. Au-delà, il préfère que vous payiez au fur et à mesure, pour éviter les mauvaises surprises.
Exemple 1¶
| Description | Montant |
|---|---|
| Revenu brut | 12 000 $ |
| Dépenses d'entreprise | – 2 000 $ |
| Revenu net imposable | 10 000 $ |
| Impôt estimé (QC + fédéral) | ~1 300 à 1 500 $ |
Résultat : L’impôt estimé est inférieur à 1 800 $ = pas besoin d’acomptes provisionnels.
Exemple 2¶
| Description | Montant |
|---|---|
| Revenu brut | 20 000 $ |
| Dépenses d'entreprise | – 3 000 $ |
| Revenu net imposable | 17 000 $ |
| Impôt estimé (QC + fédéral) | ~2 300 à 2 600 $ |
Résultat : L’impôt estimé est supérieur à 1 800 $ = acomptes provisionnels requis.
Faut-il créer une compagnie pour vendre en ligne ?¶
Non, pas nécessairement.
Vous pouvez vendre en tant que travailleur autonome, sans constituer une société.
Cependant, si vous exploitez une activité commerciale de façon régulière (boutique en ligne, marchés, Etsy, etc.), vous devez vous inscrire au Registre des entreprises du Québec.
Accéder au Registre des entreprises du Québec
Shopify¶
Shopify est une plateforme tout-en-un qui permet de créer facilement une boutique en ligne sans avoir à gérer l’hébergement.
Plans tarifaires de Shopify¶
Tous les plans incluent un essai gratuit de 3 jours. Ça va nous être utile ;)
| Plan Shopify | Frais de transaction Shopify | Frais de carte (Shopify Payments) | Frais totaux approx. | Remarques |
|---|---|---|---|---|
| Starter | 5 % | Inclus dans les 5 % | 5 % | Pas de boutique complète, vente via lien ou réseaux sociaux |
| Basic | 0 % | 2,8 % + 0,30 $ CAD (en ligne) | ~2,8–3,5 % | Boutique complète, moins de frais |
| Basic (avec Stripe ou PayPal) | 2 % | Stripe : ~2,9 % + 0,30 $ | ~5 % | Utiliser Shopify Payments évite ces 2 % |
| Shopify (Standard) | 0 % | 2,7 % + 0,30 $ CAD | ~2,7–3,3 % | Frais de carte un peu réduits |
| Advanced | 0 % | 2,4 % + 0,30 $ CAD | ~2,4–3 % | Frais encore plus bas pour gros volume |
💡 En utilisant Shopify Payments, tu évites les 2 % de frais Shopify (appliqués si tu utilises Stripe ou PayPal sur les plans Basic et +).
Le plan Starter est simple, mais plus coûteux par vente — idéal pour tester, pas pour long terme.
Pourquoi une fourchette de 2,8 à 3,5 % ?¶
Parce que les frais varient selon le type de carte utilisé par le client :
| Type de carte | Taux appliqué | Frais totaux | 💰 Montant reçu sur 10 $ |
|---|---|---|---|
| Carte canadienne (Visa/MC) | 2,8 % + 0,30 $ CAD | 0,28 $ + 0,30 $ = 0,58 $ | 9,42 $ |
| Carte internationale (Visa/MC) | 3,5 % + 0,30 $ CAD | 0,35 $ + 0,30 $ = 0,65 $ | 9,35 $ |
| Carte American Express (Amex) | 3,5 % + 0,30 $ CAD | 0,35 $ + 0,30 $ = 0,65 $ | 9,35 $ |
Pourquoi choisir d'autres plateformes de paiement ?¶
- Certains clients font davantage confiance à PayPal, surtout à l'international.
- Dans certains pays, Shopify Payments n’est pas disponible, donc Stripe devient une bonne alternative.
C'est un marché très compétitif, il faut bien magasiner ses affaires.
Exemple concret¶
Imaginons :
- Je veux vendre un pot de fleurs affiché à 10 $ CAD.
- Taxes applicables : TPS (5 %) + TVQ (9.975 %) = 14.975 %
- Le client paie par Visa ou Mastercard (via Shopify Payments).
| Plan Shopify | Frais totaux approx. | 💰 Tu reçois sur 10 $ | Remarques |
|---|---|---|---|
| Starter | 5 % | 9,50 $ | Vente via lien ou réseaux sociaux, pas de boutique |
| Basic | ~2,9–3,5 % | ~9,65–9,70 $ | Boutique complète, pas de frais Shopify |
| Basic + Stripe | ~5 % | ~9,50 $ | Frais Stripe + 2 % Shopify |
| Shopify (Standard) | ~2,7–3,3 % | ~9,68–9,73 $ | Frais réduits avec volume |
| Advanced | ~2,4–3 % | ~9,70–9,76 $ | Pour gros vendeurs, frais au minimum |
Configuration des taxes¶
Technicité¶
L'url donné par shopify est le suivant : nom-de-ta-boutique.myshopify.com
SKU¶
Le SKU (Stock Keeping Unit) est un code interne qu'on utilise pour identifier des produits.
Tu peux laisser ce champ vide si :
- Tu gères un inventaire simple ou artisanal (ex. : chaque pot est unique).
- Tu n’as pas besoin d’inventaire détaillé.
Tu devrais utiliser un SKU si :
- Tu as plusieurs variantes d’un même produit (tailles, couleurs, etc.).
- Tu gères un inventaire plus complexe.
- Tu veux pouvoir rechercher, filtrer ou identifier rapidement un produit.
- Tu utilises un logiciel externe de gestion d’inventaire ou de comptabilité.
| Produit | Variante | SKU |
|---|---|---|
| Pot de fleurs en céramique | Bleu | POT-CER-BL |
| Pot de fleurs en céramique | Rouge | POT-CER-RG |
| Pot de fleurs en céramique | Vert | POT-CER-VT |
| Pot suspendu en terre cuite | Taille M | POT-TC-MED |
| Pot suspendu en terre cuite | Taille L | POT-TC-LRG |
| Petit pot fait main (unique) | — | POT-001 |
Woocommerce¶
Section 1¶
Pourquoi utiliser WooCommerce :¶
- gratuit
- flexible
- intégré à WordPress
- milliers d’extensions
Section 2¶
Les types de produits¶
WooCommerce permet plusieurs types :
1. Produit simple¶
Produit standard.
Exemple :
- livre
- t-shirt
2. Produit variable¶
Produit avec variations :
- tailles
- couleurs
3. Produit téléchargeable¶
Exemple :
- musique
- logiciel
4. Produit virtuel¶
Service :
- formation
- consultation
Section 3¶
Ajouter un produit¶
Menu
Produits → Ajouter
Champs principaux :
Titre du produit¶
Casque audio professionnel
Description¶
Description complète du produit.
Prix¶
- Prix régulier
- Prix promotionnel
Image produit¶
Téléverser une image principale.
Galerie¶
Ajouter plusieurs images.
Section 4¶
Catégories et étiquettes¶
Catégories¶
Permettent d’organiser les produits.
Exemple :
- Casques
- Micros
- Interfaces audio
Étiquettes (tags)¶
Permettent une recherche plus précise.
Exemple :
- studio
- portable
- USB
Section 5¶
Paiements¶
WooCommerce supporte plusieurs méthodes :
- PayPal
- Stripe
- paiement à la livraison
- virement bancaire
Configuration
Menu
WooCommerce → Réglages → Paiements
Activer la méthode désirée.
Section 6¶
Livraison¶
Menu
WooCommerce → Réglages → Livraison
Configurer :
Zones de livraison¶
Exemple :
- Canada
- États-Unis
- International
Méthodes¶
- tarif fixe
- livraison gratuite
- calcul automatique
Section 7¶
Gestion des commandes¶
Menu
WooCommerce → Commandes
Statuts :¶
- en attente
- en cours
- terminée
- remboursée
Section 8¶
Extensions WooCommerce¶
Exemples d’extensions utiles :
- WooCommerce Subscriptions
- Woocommerce Memberships
- WooCommerce Bookings
- Mailchimp for WooCommerce